LohnsteuererklĂ€rung: Das sollten Sie wissen! 🔍

Wer muss abgeben, wie viel bekommen Sie zurĂŒck und wann lohnt es sich ĂŒberhaupt: Lesen Sie alle Fakten ĂŒber LohnsteuererklĂ€rung

Das Wichtigste:

  • Mit der LohnsteuererklĂ€rung können sich Arbeitnehmer die zu viel gezahlte Lohnsteuer erstatten lassen.
  • Abgabefrist: Bis zum 31.5., auf Antrag bis zum 30.9., mit Steuerberater bis zum 31.12.
  • Freiwillige Abgabe – Antragsveranlagung: Geben Sie freiwillig ab, um Steuern zu sparen.
  • Pflichtveranlagung: In AusnahmefĂ€llen sind Sie verpflichtet abzugeben.

Tipp: Das sollten Sie tun:

  1. Holen Sie ihr Geld zurĂŒck! Die Abgabe der LohnsteuerklĂ€rung lohnt sich. Durchschnittlich bekommen die Arbeitnehmer rund 900 Euro im Jahr zurĂŒckerstattet, da der Staat mit der Lohnsteuer mehr kassiert als ihm zusteht.
  2. RĂŒckwirkend: Haben Sie es versĂ€umt die LohnsteuerklĂ€rung in den Vorjahren abzugeben? Holen Sie es nach! Sie können bis zu vier Jahre rĂŒckwirkend abgeben.

 

Was ist eine LohnsteuererklÀrung?

LohnsteuererklĂ€rungMit einer LohnsteuererklĂ€rung holen Sie am Jahresende die zu viel gezahlte Lohnsteuer zurĂŒck. Bei Arbeitnehmern mit „EinkĂŒnften aus nichtselbstĂ€ndiger Arbeit“ geht der Fiskus davon aus, dass Sie ihre Steuerschuld bereits mit der Zahlung der Lohnsteuer ausgeglichen haben. Daher ist in den meisten FĂ€llen die Abgabe der Lohnsteuer freiwillig.

Steuern sparen können Sie am besten mit ihren Jobkosten, Kinderbetreuungskosten und Unterhalt, sowie Krankheitskosten. Die Abgabe lohnt sich insbesondere, wenn ihre Werbungskosten höher als 1.000 Euro sind.

 

Unterschied zwischen LohnsteuererklÀrung und EinkommenssteuererklÀrung  

Eine LohnsteuererklĂ€rung ist eine EinkommenssteuererklĂ€rung, die Arbeitnehmer mit „EinkĂŒnften aus nichtselbstĂ€ndiger Arbeit“, die ĂŒber dem Grundfreibetrag liegen, freiwillig oder in AusnahmefĂ€llen verpflichtet an das Finanzamt abgeben, um die endgĂŒltige Steuerschuld berechnen zu lassen. Die LohnsteuererklĂ€rung korrigiert die zu viel oder zu wenig gezahlte Lohnsteuer.

Die Lohnsteuer ist eine Vorauszahlung auf die zum Jahresende geschuldete Einkommenssteuer fĂŒr den erhaltenen Arbeitslohn. Die endgĂŒltige Steuerschuld wird im Rahmen der SteuererklĂ€rung  im Laufe des nĂ€chsten Jahres festgestellt. Die abgefĂŒhrte Lohnsteuer wird auf die Einkommensteuer angerechnet. Die Steuerklassenwahl (z.B. bei den Ehepaaren die Steuerklassenkombination IV/IV oder III/V) beeinflusst nicht die endgĂŒltige Steuerschuld. Die zu viel bezahlte Lohnsteuer ergibt eine Einkommensteuererstattung, haben sie zu wenig angezahlt, werden sie zu einer Steuernachzahlung gebeten.

So viel bekommen Sie mit der LohnsteuererklĂ€rung zurĂŒck

Die Rechnung ist einfach – je höher Ihre absetzbaren Ausgaben liegen, desto mehr erhalten Sie vom Finanzamt am Jahresende zurĂŒck: SteuerrĂŒckzahlung Ratgeber: Steuererstattung ->

Rechner fĂŒr die Steuerersparnis

Steuerrechner: Steuerersparnis und Einkommensteuer berechnen: Zum Einkommensteuerrechner ->

Wer ist verpflichtet LohnsteuererklÀrung abzugeben? 

In bestimmten FĂ€llen sind Sie verpflichtet SteuererklĂ€rung abzugeben. Wenn Sie einen Arbeitslohn oder VersorgungsbezĂŒge beziehen, mĂŒssen Sie in diesen FĂ€llen abgeben:

Checkliste Pflichtveranlagung

  • LohnsteuerermĂ€ĂŸigung: Sie haben einen Lohnsteuerfreibetrag in den Lohnsteuerabzugsmerkmalen ELStAM (Lohnsteuerkarte) eintragen lassen.
  • Mehrer Jobs: Sie beziehen gleichzeitig Ihren Lohn/Gehalt von verschiedenen Arbeitgebern
  • Steuerklasse 3/5, 4/4, Faktor: Sie und Ihr Partner nutzen die Steuerklassenkombination 3/5, 4/4 oder 4/4 mit Faktor
  • Lohnersatzleistungen: Sie beziehen mehr als 410 Euro Eltern-, Kranken-, Kurzarbeiter-, Arbeitslosengeld.
  • Einzelveranlagung: Ein Ehepartner hat Einzelveranlagung beantragt
  • KapitaleinkĂŒnfte – fĂŒr KapitaleinkĂŒnfte ist noch Kirchensteuer, Abgeltungssteuer fĂ€llig
  • Verlust: Im Vorjahr hatten Sie einen Verlust
  • Abfindung: FĂŒr ihre Abfindung wurde die Lohnsteuer nach einer FĂŒnftelregelung berechnet
  • Bei Beamten: Die Vorsorgepauschale war höher als die anerkannten VersicherungsbeitrĂ€ge
  • Erneute Heirat: Ihre Ehe ist durch Tod oder Scheidung aufgelöst worden und sie haben wieder geheiratet.

Antragsveranlagung: Wer kann die LohnsteuererklÀrung freiwillig abgeben? 

Wollen Sie zu viel gezahlte Lohnsteuer zurĂŒckholen, können Sie freiwillig eine LohnsteuererklĂ€rung abgeben, eine sogenannte Antragsveranlagung. Bei „EinkĂŒnften aus nichtselbstĂ€ndiger Arbeit“ geht der Fiskus davon aus, dass Sie ihre Steuerschuld bereits mit der Zahlung der Lohnsteuer ausgeglichen haben. Daher ist in den meisten FĂ€llen die Abgabe der Lohnsteuer freiwillig.

Warum sollte ich SteuererklÀrung machen?

Der Fiskus kassiert mit der Lohnsteuer in den meisten FĂ€llen mehr ab, als ihm zusteht. Nur wenn Sie die LohnsteuererklĂ€rung abgeben, können Sie die zuviel gezahlte Lohnsteuer zurĂŒckfordern. Im Durchschnitt bekommen Arbeitnehmer rund 900 Euro zurĂŒckerstattet – da lohnt sich die MĂŒhe mit den Formularen!

Wann lohnt es sich die SteuererklÀrung abzugeben?

Steuer sparen können Sie am besten mit ihren Arbeitskosten, Betreuungskosten fĂŒr Kinder und Unterhalt und Krankheitskosten. DarĂŒber hinaus können Sie die Lohnkosten fĂŒr Handwerker und Haushaltshilfen absetzen. Falls sie mehr als 36 Euro im Jahr an Kirchensteuer und Spenden ausgegeben haben, können Sie es als Sonderausgaben ansetzen. Als Riester-Sparer kommen Sie in den Genuss eines speziellen Sonderausgaben-Abzugs.

Die Abgabe der EinkommensteuererklĂ€rung kann sich insbesondere auszahlen, wenn Sie folgende Ausgaben hatten: Werbungskosten, die 1.000 EUR ĂŒbersteigen wie z.B. regelmĂ€ĂŸige Arbeitsfahrten, Ausgaben fĂŒr Berufskleidung oder Fachliteratur, Doppelte HaushaltsfĂŒhrung, etc.

Abgabefrist

Die Arbeitnehmer, die zur Abgabe der LohnsteuererklĂ€rung verpflichtet sind (Siehe Abgabepflicht), mĂŒssen bis zum 31.5. des Folgejahres abgeben. Die Frist kann jedoch individuell auf Antrag beim Finanzamt bis zum 30.9. verlĂ€ngert werden. Lassen Sie Ihre LohnsteuererklĂ€rung beim Steuerberater anfertigen, verlĂ€ngert sich die Abgabefrist bis zum 31.12.

Kann man die LohnsteuererklĂ€rung rĂŒckwirkend abgeben?

Tipp: VerjÀhrung vermeiden

Geben Sie rĂŒckwirkend kurz vor Silvester ab, beantragen Sie formlos eine Steuerfestsetzung nach §171 Abs.3 der Abgabeordnung. Damit stellen sie sicher, dass ihre Erstattung nicht verjĂ€hrt, falls das Finanzamt den Steuerbescheid nicht bis zum Jahresende schafft.

Geben Sie ihre SteuererklĂ€rung freiwillig ab (Antragsveranlagung), haben sie bis zu 4 Jahre nach Ablauf des betreffenden Steuerjahres die Möglichkeit die ErklĂ€rung rĂŒckwirkend abzugeben. Sie können also bis zum 31.12.2017 eine Antragsveranlagung fĂŒr das Steuerjahr 2013 einreichen und die Steuererstattung einstreichen.

Bei Abgabepflicht können Sie die LohnsteuererklĂ€rung bis zu sieben Jahre rĂŒckwirkend nachholen. Die ErklĂ€rung fĂŒr 2010 ist also bis Ende 2017 möglich.

Hilfe bei der LohnsteuererklÀrung

Steuerprogramme

Wenn Sie ihre SteuererklĂ€rung selbst machen, können Sie mit einem guten Steuerprogramm viel Geld und Zeit sparen. Die Investition hĂ€lt sich in Grenzen (ab 15 EUR sind Sie dabei) und sie sparen sich das Ärger mit Formularen und lassen sich bequem durch die SteuererklĂ€rung fĂŒhren.

Elsteronline und Elsterformular

Eine weitere Möglichkeit die SteuererklĂ€rung am PC zu erstellen und elektronisch an das Finanzamt zu senden, stellt das ELSTER (Elektronische SteuererklĂ€rung) dar. Die Eingaben der Benutzer werden durch das ELSTER geprĂŒft, Steuern werden automatisch berechnet. Das Programm hat allerdings keine beratenden Funktionen. Dieses Verfahren erleichtert der Steuerverwaltung die Bearbeitung der Daten. Mit ELSTER erstellte SteuererklĂ€rungen werden bevorzugt behandelt.

Lohnsteuerhilfe oder Steuerberater

Professionelle Hilfe können Sie sich beim Steuerberater oder einem Lohnsteuerhilfe-Verein holen. Das lohnt sich vor allem, wenn Sie einen komplizierten Steuerfall haben, unsicher sind oder selbstÀndig arbeiten.

Wie macht man LohnsteuererklÀrung?

Eine Anleitung zum Erstellen der SteuererklÀrung und zum Berechnen der Steuerschuld, finden Sie in folgenden BeitrÀgen:

Formulare fĂŒr die SteuererklĂ€rung

Steuerformulare fĂŒr LohnsteuererklĂ€rung ->